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什么是社保入税?社保入税政策解读

日期 :[2023年10月13] 编辑 : 邦诚财税 【纠错】 浏览次数 611

 



缴税我们都知道,公司营收需要缴税,我们工资也需要缴税,那么社保入税是什么意思呢?是交社保的时候也需要缴税吗?事实并不是如此,那么社保入税是什么意思,下面小编带你们详细了解一下。



01.了解下什么是社保入税?

社保入税就是将社保基金由“收费”,改成“收税”的形式,变成一个新税种,称为社保税。社保税出来的目的就是社保全覆盖,夯实我国社会保障制度的基石。简单来说就是公司给我们缴纳社保,变成了缴税的模式,社保还是那些社保,但是缴纳方式变了,我们知道公司不交税是违法的,那么以后不社保也是违法的形为。

02.为什么为会社保收费改为社保入税呢?

近年的年轻人少育心态和老龄化问题越来越严重,养老金缺口也在加大。而在企业的社保缴纳上,全国至少有百分之60%以上的企业没有按实际薪资来缴纳社保,基本以最低基数缴纳,更有之一些企业干脆不交。社保中的养老关系到国计民生,面对着如此大的压力,社保这块是重之之重。国家肯定不会放任其恶化置之不理。所以现阶段的重点一定会放在增加社保基金结余上。正所谓仓中有粮,心里不慌,才能从容应对越来越严重的人口老龄化和更好的保障每一个人的权益。

列入税法,由税务机关征收,执法力度增加,有利于公平分配。

第一缴税的人多,社保资金增加,第二个一旦入国库返还通过正规渠道返回,比费用返回和使用更好。

而根据最新发布的深圳市人力资源和社会保障局深圳市财政局国家税务总局深圳市税务局深圳市医疗保障局关于我市社会保险费交由税务部门征收的公告,这里面就很明确了提出以下几点

一:从2020年11月1日起,基本养老保险费、失业保险费、工伤保险费、基本医疗保险费、生育保险费、地方补充养老保险费以及地方补充医疗保险费等改为由税务部门统一征收了

二:缴费按照现行方式向社保机构申报,再由社保生成缴纳费用,缴费人按生成的应缴金额向税务部门缴纳。

三:缴费人可通过银行托收、网上、掌上、实体、自助等多元化缴费渠道缴纳社会保险费。2020年10月31日前已在社保(医保)经办机构申报了有效托收账户的缴费人,可继续使用该托收账户向税务部门缴纳社会保险费

注意:参保登记、权益记录和待遇发放等业务仍由社保负责办理,在办理相关业务时有疑问,可以拨打社保部门12333,而在办理缴费业务时如有疑问,可以拨打税务部门12366服务热线咨询。(业务与缴费是分开的)

四:社会保险费缴纳完成后,缴费人可通过电子税务局等多种渠道查询缴费记录并打印完税证明。社保(医保)经办机构不再为缴费人提供社会保险费专用收据。



03.从社保费变成社保税,对企业产生了什么冲击?

从表面来看仅仅是交税地点发生了变化,从原来的社保局转向了税务局,但是实际上缴税的性质却发生了很大的改变,据小编所知,大部分企业在缴纳社保时并没有按照实际薪资缴纳,严重违反了规定,而社保入税可以很大的问题解决这块问题,一是可以更加全面的了解企业经营数据,二是可以通过强大的金税三期加大对企业的强制性征收力度,减少偷漏税的存在。

当然这些企业也会受到巨大的冲击,意味着不能更好的剥削打工人了。一旦企业产生不缴社保或者少缴社保的行为,那么企业就是在偷税,这样的后果恐怕是所有企业都无法接受的。这就意味着企业不交社保的行为变成了偷税漏税的行为,所承担的后果也变得更加严重!为员工足额缴纳社保是法律规定,是企业应尽的义务,也是法律赋予员工理应获得的权益。

04.企业要怎么做规避风险呢?

1:试用期不缴纳社保,不合法。

2:企业和员工签自愿放弃缴纳社保,这种是协议无效的,不合法。(用人单位和员工必须依法参加社会保险、缴纳社会保险费。)

3:没有签劳动合同就不用缴纳社保,不合法。

4:代缴社保,不合法。

5:按最低基数缴纳社保,不合法。属于未依法足额为劳动者缴纳社会保险费的情形。

当参保人月平均工资低于当地平均水平的60%。或是高于300%时,则按平均工资的60%或300%缴费。在300%—60%之间的,按实申报。在收入无法确定时,其缴费基数按当地劳动行政部门公布的当地上一年职工平均工资为缴费工资确定。

6:社会保险领域中存在以下情形的严重失信行为责任人

1)用人单位未按相关规定参加社会保险且拒不整改的;(2)用人单位未如实申报社会保险缴费基数且拒不整改的;(3)应缴纳社会保险费且具备缴纳能力但拒不缴纳的;

企业应从自身内部实际需求入手,考虑改变人员结构、薪酬结构、用工模式等灵活策略。



05.社保税对于“打工人”意味着什么?

社保入税后需按照实际的自己薪水缴纳,个人支出部分也将会提高,当然同工资的条件下,税后收入可能会相比之前有所降低。但随着社保征缴的规范,从长远利益来看的话,将有更多“打工人”被社保所覆盖,为以后的退休生活提供保障。

06.社保入税后系统产生了什么变化?

目前在电子税务局也新增社保缴费、证明打印及查询统计相关功能,包括《单位社保费缴费》、《单位缴费证明开具》、《单位参保信息查询》等。同样在纳税人微信公众号也新增功能1.新增社保缴费、证明打印及查询统计相关功能,包括《职工缴费证明》、《单位参保信息查询》、《单位三方协议签订》等。



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